Skattelettelser på vej: Her er, hvad det betyder for dig

2025 bringer flere ændringer i skattesystemet, der vil sænke skattebetalingen for mange danskere sammenlignet med 2024. Hvor meget, du sparer, afhænger af din indkomst og situation, men et højere beskæftigelsesfradrag og en hævet topskattegrænse er blandt de største forbedringer.

Højere beskæftigelsesfradrag

Beskæftigelsesfradraget stiger markant i 2025. Det maksimale fradrag bliver 55.600 kr., beregnet som 12,3 % af bruttoindkomsten, og opnås ved en årlig indkomst på ca. 452.000 kr. Til sammenligning var det maksimale fradrag i 2024 på 45.100 kr.

Skattebesparelsen afhænger af indkomsten:

Ved en indkomst på 300.000 kr. sparer du ca. 1.200 kr.
Ved 400.000 kr. stiger besparelsen til ca. 1.650 kr.
Indtægter på 500.000 kr. giver en besparelse på op til 2.600 kr.

For enlige forsørgere er der yderligere fradrag på op til 48.300 kr., hvilket kan give en samlet skattebesparelse på ca. 8.300 kr. årligt ved en månedlig indkomst på 40.000 kr.

Hævet topskattegrænse

Topskatten begynder først at træde i kraft ved en årlig indkomst på 665.000 kr. i 2025, mod 640.000 kr. i 2024. For dem, der overstiger denne grænse, vil skattebesparelsen være ca. 3.700 kr. i 2025, og den samlede besparelse inklusive beskæftigelsesfradraget kan nå op på ca. 6.300 kr.

“Hvad det konkret betyder for den enkelte, afhænger af en individuel beregning, men mange vil opleve en skattebesparelse. Det afgiftsfrie gavebeløb til børn hæves også i 2025 til 76.900 kr., så forældre kan give deres børn op til 153.800 kr. afgiftsfrit,” siger Søren Bech, skatteekspert i PwC.

Fordele for aktieindkomst

Grænsen for den lave aktieindkomstskat hæves til 67.500 kr. for enlige og 135.000 kr. for gifte, hvilket giver en besparelse på op til ca. 1.000 kr. Grænsen vil fortsat blive hævet frem til 2027.

Restskat og opsummering

Hvis du står til at betale restskat for 2024, råder skatteekspert Søren Bech til at betale inden 1. januar 2025, da renten ellers er 5,3 %, svarende til en effektiv rente på ca. 8 %.

“Hvis du står til at få restskat for 2024, er det en god idé at betale den hurtigst muligt, da dag-til-dag renten er sat til 5,3 %. Det svarer til ca. 8 %, da renten ikke kan trækkes fra. Betales restskatten inden 1. januar, sker det rentefrit,” afslutter Søren Bech.